社会科学文献出版社 2019-11出版

日本财富管理业研究报告

电子书

13.5

有声书

暂无

温馨提示:此类商品为数字类产品,不支持退换货,不支持下载打印,不提供PDF文件

2人在看
先晓推荐
本报告为财富管理列国志的首篇报告,报告由一个主报告和四个分报告组成。主报告从客户需求、机构从业、产品服务以及国内启示等维度全面阐释了日本财富管理业发展的概要情况;分报告一重点阐释了与财富管理业相关的税制情况和常见的税务筹划方式;分报告二主要分析了日本的家业传承模式,总结了日本家族企业传承的关键要素;分报告三简述了日本财团法人的基本定义、主要案例和功能定位;分报告四从源起概述、功能分类和主要特点等维度详述了日本家族信托的发展情况,以及相关政策建议。
相关海报
详情
内容介绍 参考文献
图书详情
ISBN:978-7-5201-5572-4总页码:148
字数: 90千字装帧:平装
内容简介
本书为财富管理列国志的首篇报告,主报告从客户需求、机构从业、产品服务以及国内启示等维度全面阐释了日本财富管理业发展的概要情况;分报告一重点阐释了与财富管理业相关的税制情况和常见的税务筹划方式;分报告二主要分析了日本的家业传承模式,总结了日本家族企业传承的关键要素;分报告三简述了日本财团法人的基本定义、主要案例和功能定位;分报告四从源起概述、功能分类和主要特点等维度详述了日本家族信托的发展情况,以及相关政策建议。

展开

图书摘要
众所周知,理论基础、国际经验、国内实践与历史镜鉴是国内财富管理业发展的“四梁”。自2015年首次调研日本财富管理业发展之时,笔者团队就萌生撰写“财富管理列国志”系列的念头,但囿于资料的可得性和团队的协同性等问题而搁浅。2019年5月,受中国社会科学院金融研究所外事经费的资助,我们再次从需求(家族企业的金融或非金融需求)和供给(金融机构的金融或非金融供给)两个维度全面深入调研日本财富管理业的发展情况。结合两次调研获得的资料信息,我们尝试推出首期“财富管理列国志”——《日本财富管理业研究报告》。
本报告由一个主报告和四个分报告组成,主报告从客户需求、机构从业、产品服务以及对国内相关业务的启示等维度全面阐释日本财富管理业发展的概要情况,其中三菱UFG集团的横向整合策略以及野村证券的证券系财富管理业务模式对机构展业具有一定的启示意义。在客户需求层面,我们注意到日本财富管理业的需求始于税务筹划。鉴于此,我们在“分报告一”中重点阐释与财富管理业相关的税制情况和常见的税务筹划方式,分金融和非金融两个层面,其中金融层面的主要税务筹划方式有购买保险、成立信托和离岸运作等。再者,我们还注意到,客户群体大部分是“二战”以来的家族企业主,所以我们在“分报告二”中分析日本的家业传承模式,总结日本家族企业传承的关键要素分别为家业至上、匠人精神、保守经营和百年经营。在机构从业层面,我们发现家族企业主通常在其企业所有权和企业受益权之间嵌入金融资产管理或财团法人慈善公益组织,旨在做好规划安排的同时最优化其税务结构,所以我们在“分报告三”中简述日本财团法人的基本定义、主要案例和功能定位,最后则是通过对比财团法人与国内慈善基金给出国内财富管理进一步发展的策略建议。在产品服务层面,基于老龄化的发展现状和发展趋势,我们重点简述护理保险的情况,“分报告四”则从源起概述、功能分类和主要特点等维度详述日本家族信托的发展情况,文末是相关的政策建议。
作为“财富管理列国志”系列的首篇报告,虽历经两次调研,但依然存在家族信托实操案例不足等遗憾,其他不足之处,期望理论界和实务界的同人不吝赐教,批评指正。

展开

内容资源
目录 卷册 附属资源 图片 图表 音频 视频
卷册系列共1个资源
加载更多
包含0篇文章
包含0个音频
加载更多
包含0个视频
加载更多
动态 去广场
全部动态 在读 笔记 书单 讨论

给个评分吧

10分

同步转发到广场

发布
手机扫码阅读
作者
谁在看 换一换
相关知识库
卷册系列共0
全选
0本书,合计:¥0.00
请选择图书

    0:00
    播放速率
    • 1.0
    • 1.5
    • 2.0
    • 3.0
    视频