章节目录

• 一 驰宏锌锗基本情况
  1. （一）简要发展历程
  2. （二）发展模式与获得的荣誉
  3. （三）公司治理及组织架构
• 二 驰宏锌锗内部控制基本情况
  1. （一）控制环境
     1. 1.公司治理结构
     2. 2.公司组织架构
     3. 3.公司发展战略
     4. 4.公司人力资源
     5. 5.企业文化方面
     6. 6.公司社会责任
  2. （二）风险评估
  3. （三）控制活动
     1. 1.主要控制措施
     2. 2.主要业务的控制活动
  4. （四）信息系统和沟通
     1. 1.内、外部信息沟通
     2. 2.反舞弊机制
  5. （五）对控制的监督
• 三 驰宏锌锗内部控制建设的主要做法及基本经验
  1. （一）科学、健全、合理的公司治理结构，是确保内部控制持续有效的重要环境基础
  2. （二）充分发挥公司党委和工会在公司治理和内部控制中的作用，是确保内部控制持续有效的关键因素
  3. （三）高层高度重视内部控制建设与评价，是确保内部控制持续有效的关键
  4. （四）内部机构与外部专业组织紧密合作，增进内部控制设计的科学性、合理性与实用性
  5. （五）重视对分子公司的管控，促进了公司内部控制的整体有效性
  6. （六）实施内部控制定期自我评价机制，持续提升内部控制的有效性
  7. （七）聘请注册会计师实施内部控制审计，主动接受内部控制的外部监督
  8. （八）重视企业文化建设，以优秀的企业文化促进内部控制的有效性
• 四 进一步提高内部控制有效性的建议
  1. （一）更加重视组织结构的优化，减少分子公司的层级
  2. （二）更加重视对分子公司的管控，特别是海外子公司的管控
  3. （三）加强风险预警机制建设，进一步提高日常风险识别和应对能力
  4. （四）实质性地开展内部控制评价，促进内部控制的完善
  5. （五）完善责任追究制度，进一步提升内部控制执行有效性